كيف يمكن لخطط تقاعد بايدن أن تنقذ العاملين في الشركات الصغيرة، 29 أكتوبر 2020 الساعة 12:00 ظهرًا

إذا فاز جو بايدن بخطط 401(K) فيمكن أن تخضع لتغيير كبير – وهو ما يمكن أن يفيد عشرات الملايين من الأمريكيين. أثبتت خطة التقاعد 401(K) أنها ميزة تقاعد شائعة للغاية – وفعالة من حيث التكلفة – يتم توفيرها من قبل الملايين من أصحاب الأعمال الصغيرة في جميع أنحاء البلاد لموظفيهم. إذا فاز جو بايدن، فقد يتعرضون لتغيير كبير ــ وهو ما يمكن أن يفيد عشرات الملايين من الأميركيين. حتى الآن، كانت القواعد بسيطة إلى حد ما: يمكن للموظفين المساهمة بمبلغ ما قبل الضريبة من تعويضاتهم عن تقاعدهم. ويمكن لأصحاب العمل مطابقة هذا المبلغ بما يصل إلى مساهمة مجمعة إجمالية تبلغ 57,000 ألف دولار سنويًا للأشخاص الذين تقل أعمارهم عن 50 عامًا. يستفيد أصحاب الأعمال الصغيرة من هذه الخطط لأنه لا يمكن لموظفيهم توفير أموال لأنفسهم للتقاعد فحسب، بل كلما زاد ادخارهم، زاد قدرة المالكين على الادخار. لكن خطط 401 (K) تواجه مشكلة: فهي تفضل أصحاب الدخل الأعلى. وذلك لأنه كلما زاد دخل الموظف، كلما زاد الخصم. وهذا يقلل من دخلهم الخاضع للضريبة، وبالتالي يؤدي إلى دفع ضرائب أقل. لذا، إذا كان الشخص يكسب 200,000 ألف دولار سنويًا ويساهم بنسبة 10٪ في خطة 401 (ك)، فسيتم فرض ضريبة على أرباحه بمبلغ 180,000 ألف دولار، وهذا توفير ضريبي كبير. ولكن إذا كان الشخص يكسب فقط 40,000 ألف دولار ويساهم بنفس المبلغ (وهو أمر يصعب القيام به نظرا لتكلفة المعيشة) فإن دخله الخاضع للضريبة سيكون 36,000 ألف دولار وسيكون مبلغ الوفورات الضريبية الذي سيجنيه أقل بكثير بسبب الأقواس الدنيا. والنتيجة هي أن الأشخاص ذوي الدخل المنخفض لديهم حافز أقل للادخار من أجل التقاعد. وهذه مشكلة بالنسبة لأصحاب الأعمال الصغيرة أيضًا. لماذا؟ لأنه كلما قل عدد الموظفين الذين يخصصونهم للتقاعد، كلما زاد خطر رجوعهم إليك للحصول على مساعدة إضافية عندما يحين وقت التقاعد لأنهم لم يدخروا ما يكفي، مع تقدمهم في السن وبقائهم في شركتك. يمكنك أن تقول آسف وترفضهم. ولكن - إذا كنت مثل العديد من عملائي (وقد رأيت ذلك عدة مرات) - فربما تحتاج إلى التقدم بطريقة ما من خلال الحصول على مساعدة إضافية. لا أحد يريد أن يكون في هذا الموقف. خطة بايدن ستقلب قانون 401 (ك) رأسًا على عقب. وبدلاً من السماح بخصم المساهمات من الدخل، سيكون الأشخاص مؤهلين للحصول على ائتمان ضريبي قابل للاسترداد. لم يتم تفصيل الخطة بالكامل ولم يتم تحديد مبلغ الائتمان بعد. ولكن لنفترض أنها 26% من مساهمات الموظف - وهو أحدث رقم تم طرحه. لذا، إذا ساهم هذا الشخص بمبلغ 100 دولار خلال العام، فسوف يحصل على رصيد قدره 26 دولارًا مقابل الضرائب المستحقة عليه. إذا لم تكن مدينة بهذا المبلغ، فسوف تسترد المبلغ النقدي. إذا قمت بالحسابات (وأوصيك بأن تطلب من المحاسب الخاص بك إرشادك خلال هذا الأمر)، فسيتمكن أصحاب الدخل المنخفض في الشرائح الضريبية الأدنى من توفير المزيد من الضرائب المفروضة عليهم بموجب خطة بايدن بسبب هذا الائتمان مقارنة بالخصم الحالي قبل الضريبة الذي كانوا يحصلون عليه. 'إعادة المسموح بها الآن. والعكس هو الحال بالنسبة لأصحاب الدخل الأعلى. ولا يخلو اقتراح بايدن من الانتقادات. وقال بريان غراف، الرئيس التنفيذي لجمعية التقاعد الأمريكية، لـFOX Business: "إنك تثبط أصحاب الأعمال الصغيرة هؤلاء من امتلاك هذه الخطة بعد الآن". "ليس هذا غير عادل لأصحاب الشركات الصغيرة فحسب، بل سيقلل من احتمالية تقديم هذه المزايا لموظفيهم. وهذا أمر حاد بشكل خاص في وقت مليء بالتحديات مثل الآن. "> الأشخاص الذين يعملون في الشركات الصغيرة لا يدخرون لتقاعدهم بقدر ما ينبغي، لكن نائب الرئيس السابق يعتقد أن الاقتراح سيجعل الأمور أكثر إنصافًا. ويقول على موقعه على الإنترنت: "إن المزايا الضريبية الحالية لمدخرات التقاعد توفر للأسر ذات الدخل المرتفع إعفاءات ضريبية كبيرة، في حين توفر فائدة محدودة للعمال ذوي الدخل المنخفض والمتوسط". وبغض النظر عمن تصدقه، فالحقيقة هي أن يعاني النظام الحالي من مشكلة كبيرة: فالأشخاص الذين يعملون في الشركات الصغيرة لا يدخرون من أجل تقاعدهم بالقدر الذي ينبغي لهم، كما أن الشركات الصغيرة ــ التي توظف أكثر من 50% من العاملين في البلاد ــ لا تفعل ما يكفي لتحفيزهم. لدى الأسر حسابات تقاعد، وفقًا لدراسة أجراها الاحتياطي الفيدرالي وتؤكد البيانات الجديدة الصادرة عن معهد أبحاث مزايا التوظيف أن "ما يقرب من نصف الموظفين مهتمون بالرفاهية المالية لأسرهم، مشيرين إلى الادخار للتقاعد والحصول على مدخرات في حالة الطوارئ أهم مصادر الضغط المالي." تحذر تيريزا غيلاردوتشي، أستاذة الاقتصاد في جامعة نوتردام، من أنه - على الرغم من الفوائد العديدة التي يتلقاها أصحاب الأعمال أنفسهم من تقديم خطط 401 (K) - "كان 40٪ فقط من العمال مشمولين بخطة التقاعد من خلال أماكن عملهم في عام 2017". "المشكلة ليست ما إذا كان أصحاب الدخل الأعلى سيوفرون ما يكفي. أنا لست قلقا حقا بشأنهم. المشكلة الحقيقية هي أن الأسر ذات الدخل المتوسط ​​إلى المنخفض لا تفكر في المستقبل. يتجاهل عدد كبير جدًا من الموظفين لدى عملائي استحقاقات التقاعد الخاصة بهم. من الممكن أنه إذا ثبت أن مقترحات بايدن توفر لهم المزيد من الضرائب، فسيتم تشجيعهم على توفير المزيد من الأموال للمستقبل.

إذا فاز جو بايدن بخطط 401(K) فيمكن أن تخضع لتغيير كبير – وهو ما يمكن أن يفيد عشرات الملايين من الأمريكيين. أثبتت خطة التقاعد 401(K) أنها ميزة تقاعد شائعة للغاية – وفعالة من حيث التكلفة – يتم توفيرها من قبل الملايين من أصحاب الأعمال الصغيرة في جميع أنحاء البلاد لموظفيهم. إذا فاز جو بايدن، فقد يتعرضون لتغيير كبير ــ وهو ما يمكن أن يفيد عشرات الملايين من الأميركيين. حتى الآن، كانت القواعد بسيطة إلى حد ما: يمكن للموظفين المساهمة بمبلغ ما قبل الضريبة من تعويضاتهم عن تقاعدهم. ويمكن لأصحاب العمل مطابقة هذا المبلغ بما يصل إلى مساهمة مجمعة إجمالية تبلغ 57,000 ألف دولار سنويًا للأشخاص الذين تقل أعمارهم عن 50 عامًا. يستفيد أصحاب الأعمال الصغيرة من هذه الخطط لأنه لا يمكن لموظفيهم توفير أموال لأنفسهم للتقاعد فحسب، بل كلما زاد ادخارهم، زاد قدرة المالكين على الادخار. لكن خطط 401 (K) تواجه مشكلة: فهي تفضل أصحاب الدخل الأعلى. وذلك لأنه كلما زاد دخل الموظف، كلما زاد الخصم. وهذا يقلل من دخلهم الخاضع للضريبة، وبالتالي يؤدي إلى دفع ضرائب أقل. لذا، إذا كان الشخص يكسب 200,000 ألف دولار سنويًا ويساهم بنسبة 10٪ في خطة 401 (ك)، فسيتم فرض ضريبة على أرباحه بمبلغ 180,000 ألف دولار، وهذا توفير ضريبي كبير. ولكن إذا كان الشخص يكسب فقط 40,000 ألف دولار ويساهم بنفس المبلغ (وهو أمر يصعب القيام به نظرا لتكلفة المعيشة) فإن دخله الخاضع للضريبة سيكون 36,000 ألف دولار وسيكون مبلغ الوفورات الضريبية الذي سيجنيه أقل بكثير بسبب الأقواس الدنيا. والنتيجة هي أن الأشخاص ذوي الدخل المنخفض لديهم حافز أقل للادخار من أجل التقاعد. وهذه مشكلة بالنسبة لأصحاب الأعمال الصغيرة أيضًا. لماذا؟ لأنه كلما قل عدد الموظفين الذين يخصصونهم للتقاعد، كلما زاد خطر رجوعهم إليك للحصول على مساعدة إضافية عندما يحين وقت التقاعد لأنهم لم يدخروا ما يكفي، مع تقدمهم في السن وبقائهم في شركتك. يمكنك أن تقول آسف وترفضهم. ولكن - إذا كنت مثل العديد من عملائي (وقد رأيت ذلك عدة مرات) - فربما تحتاج إلى التقدم بطريقة ما من خلال الحصول على مساعدة إضافية. لا أحد يريد أن يكون في هذا الموقف. خطة بايدن ستقلب قانون 401 (ك) رأسًا على عقب. وبدلاً من السماح بخصم المساهمات من الدخل، سيكون الأشخاص مؤهلين للحصول على ائتمان ضريبي قابل للاسترداد. لم يتم تفصيل الخطة بالكامل ولم يتم تحديد مبلغ الائتمان بعد. ولكن لنفترض أنها 26% من مساهمات الموظف - وهو أحدث رقم تم طرحه. لذا، إذا ساهم هذا الشخص بمبلغ 100 دولار خلال العام، فسوف يحصل على رصيد قدره 26 دولارًا مقابل الضرائب المستحقة عليه. إذا لم تكن مدينة بهذا المبلغ، فسوف تسترد المبلغ النقدي. إذا قمت بالحسابات (وأوصيك بأن تطلب من المحاسب الخاص بك إرشادك خلال هذا الأمر)، فسيتمكن أصحاب الدخل المنخفض في الشرائح الضريبية الأدنى من توفير المزيد من الضرائب المفروضة عليهم بموجب خطة بايدن بسبب هذا الائتمان مقارنة بالخصم الحالي قبل الضريبة الذي كانوا يحصلون عليه. 'إعادة المسموح بها الآن. والعكس هو الحال بالنسبة لأصحاب الدخل الأعلى. ولا يخلو اقتراح بايدن من الانتقادات. وقال بريان غراف، الرئيس التنفيذي لجمعية التقاعد الأمريكية، لـFOX Business: "إنك تثبط أصحاب الأعمال الصغيرة هؤلاء من امتلاك هذه الخطة بعد الآن". "ليس هذا غير عادل لأصحاب الشركات الصغيرة فحسب، بل سيقلل من احتمالية تقديم هذه المزايا لموظفيهم. وهذا أمر حاد بشكل خاص في وقت مليء بالتحديات مثل الآن. "> الأشخاص الذين يعملون في الشركات الصغيرة لا يدخرون لتقاعدهم بقدر ما ينبغي، لكن نائب الرئيس السابق يعتقد أن الاقتراح سيجعل الأمور أكثر إنصافًا. ويقول على موقعه على الإنترنت: "إن المزايا الضريبية الحالية لمدخرات التقاعد توفر للأسر ذات الدخل المرتفع إعفاءات ضريبية كبيرة، في حين توفر فائدة محدودة للعمال ذوي الدخل المنخفض والمتوسط". وبغض النظر عمن تصدقه، فالحقيقة هي أن يعاني النظام الحالي من مشكلة كبيرة: فالأشخاص الذين يعملون في الشركات الصغيرة لا يدخرون من أجل تقاعدهم بالقدر الذي ينبغي لهم، كما أن الشركات الصغيرة ــ التي توظف أكثر من 50% من العاملين في البلاد ــ لا تفعل ما يكفي لتحفيزهم. لدى الأسر حسابات تقاعد، وفقًا لدراسة أجراها الاحتياطي الفيدرالي وتؤكد البيانات الجديدة الصادرة عن معهد أبحاث مزايا التوظيف أن "ما يقرب من نصف الموظفين مهتمون بالرفاهية المالية لأسرهم، مشيرين إلى الادخار للتقاعد والحصول على مدخرات في حالة الطوارئ أهم مصادر الضغط المالي." تحذر تيريزا غيلاردوتشي، أستاذة الاقتصاد في جامعة نوتردام، من أنه - على الرغم من الفوائد العديدة التي يتلقاها أصحاب الأعمال أنفسهم من تقديم خطط 401 (K) - "كان 40٪ فقط من العمال مشمولين بخطة التقاعد من خلال أماكن عملهم في عام 2017". "المشكلة ليست ما إذا كان أصحاب الدخل الأعلى سيوفرون ما يكفي. أنا لست قلقا حقا بشأنهم. المشكلة الحقيقية هي أن الأسر ذات الدخل المتوسط ​​إلى المنخفض لا تفكر في المستقبل. يتجاهل عدد كبير جدًا من الموظفين لدى عملائي استحقاقات التقاعد الخاصة بهم. من الممكن أنه إذا ثبت أن مقترحات بايدن توفر لهم المزيد من الضرائب، فسيتم تشجيعهم على توفير المزيد من الأموال للمستقبل.

,